Die Geburt eines Kindes verändert nicht nur den Alltag, sondern häufig auch die finanzielle Situation einer Familie erheblich. Während die laufenden Ausgaben für Wohnung, Versicherungen und Lebenshaltung weitgehend bestehen bleiben, fällt das Gehalt eines Elternteils möglicherweise für mehrere Monate weg. Gleichzeitig kommen neue Kosten für das Kind hinzu. Deshalb gehört die Frage nach dem verfügbaren Einkommen zu den wichtigsten Punkten bei der Planung der Elternzeit.
Während der Elternzeit zahlt der Arbeitgeber grundsätzlich kein Gehalt, sofern nicht weiterhin in Teilzeit gearbeitet wird. Stattdessen können Eltern unter bestimmten Voraussetzungen Elterngeld erhalten. Das Basiselterngeld ersetzt normalerweise 65 Prozent des wegfallenden, für die Elterngeldberechnung maßgeblichen Nettoeinkommens. Der monatliche Betrag liegt zwischen 300 und 1.800 Euro, während das ElterngeldPlus zwischen 150 und 900 Euro beträgt.
Wie viel Geld einer Familie tatsächlich zur Verfügung steht, lässt sich allerdings nicht allein aus dem Elterngeld ableiten. Entscheidend sind auch das Einkommen des anderen Elternteils, das Kindergeld, mögliche Teilzeiteinnahmen und die Dauer der geplanten Auszeit. Eine durchdachte Aufteilung der Elternzeit kann deshalb finanziell einen erheblichen Unterschied machen.
Wie viel Geld bekommt man während der Elternzeit?
Das verfügbare Einkommen während der Elternzeit setzt sich aus mehreren möglichen Bestandteilen zusammen. Besonders häufig sind das Elterngeld, das weiterhin gezahlte Gehalt des arbeitenden Elternteils und das Kindergeld. Wer während der Elternzeit in Teilzeit arbeitet, kann zusätzlich eigenes Erwerbseinkommen erzielen. Bei geringeren Haushaltseinkommen kommen unter Umständen weitere staatliche Leistungen infrage.
Für das Basiselterngeld gelten derzeit folgende Größenordnungen:
| Maßgebliches Netto vor der Geburt | Ungefähres Basiselterngeld |
|---|---|
| 1.000 € | 670 € |
| 1.500 € | 975 € |
| 2.000 € | 1.300 € |
| 2.500 € | 1.625 € |
| 3.000 € | 1.800 € |
Die Beträge sind vereinfachte Beispiele für einen vollständigen Einkommensausfall. Bei 1.000 Euro greift der höhere Ersatzsatz von 67 Prozent, während bei höheren Einkommen normalerweise 65 Prozent angesetzt werden. Ab einem bestimmten Einkommen wird der Höchstbetrag von 1.800 Euro erreicht. Die tatsächliche Berechnung kann abweichen, weil die Elterngeldstelle ein eigenes Berechnungsverfahren für das maßgebliche Nettoeinkommen verwendet.
Besonders deutlich wird die finanzielle Veränderung bei mittleren und höheren Einkommen. Wer vorher monatlich 2.500 Euro netto verdient hat, muss bei einem vollständigen Einkommensausfall mit einer Differenz von ungefähr 875 Euro rechnen. Bei vorher 3.000 Euro netto fehlen trotz des maximalen Basiselterngeldes bereits 1.200 Euro im Monat. Für eine Familie mit hohen Fixkosten kann dieser Unterschied erheblich sein.
Dabei darf die Elternzeit nicht mit der Dauer des Elterngeldbezugs verwechselt werden. Arbeitnehmer können grundsätzlich bis zu drei Jahre Elternzeit pro Kind beanspruchen. Das bedeutet jedoch nicht, dass während dieser gesamten Zeit Elterngeld gezahlt wird.
Elternzeit und Elterngeld sind zwei unterschiedliche Dinge
Elternzeit bezeichnet die gesetzlich geregelte Freistellung von der Arbeit, damit Eltern ihr Kind betreuen können. Während dieser Zeit besteht das Arbeitsverhältnis grundsätzlich weiter, obwohl bei vollständiger Freistellung kein Arbeitslohn gezahlt wird. Arbeitnehmer genießen zudem einen besonderen Kündigungsschutz. Nach der Elternzeit gelten normalerweise wieder die ursprünglichen arbeitsvertraglichen Bedingungen.
Elterngeld ist dagegen eine staatliche Leistung, die das wegfallende Erwerbseinkommen zumindest teilweise ersetzen soll. Der Anspruch auf Elterngeld besteht unabhängig davon, ob jemand überhaupt einen arbeitsrechtlichen Anspruch auf Elternzeit hat. Deshalb können beispielsweise auch Selbstständige und bestimmte Personen ohne vorheriges Erwerbseinkommen Elterngeld bekommen.
Die Unterscheidung ist besonders wichtig, wenn eine längere berufliche Auszeit geplant wird. Wer beispielsweise zwei Jahre vollständig zu Hause bleiben möchte, erhält nicht automatisch für beide Jahre Elterngeld in gleicher Höhe. Je nach gewähltem Modell kann der Anspruch bereits deutlich früher enden.
Wie lange wird Basiselterngeld gezahlt?
Eltern können gemeinsam grundsätzlich bis zu 14 Monate Basiselterngeld erhalten, wenn beide die entsprechenden Voraussetzungen erfüllen und sich an der Betreuung beteiligen. Ein Elternteil kann normalerweise höchstens zwölf Monate beziehen, während der andere mindestens zwei Monate übernehmen muss, damit die zusätzlichen Partnermonate genutzt werden können. Alleinerziehende können unter den gesetzlichen Voraussetzungen die gesamten 14 Monate allein beanspruchen.
Für Geburten ab dem 1. April 2024 ist der gleichzeitige Bezug von Basiselterngeld durch beide Elternteile grundsätzlich auf einen Monat innerhalb der ersten zwölf Lebensmonate begrenzt. Gesetzliche Ausnahmen bestehen beispielsweise bei bestimmten Frühgeburten und Mehrlingsgeburten. Wer mehrere Monate gleichzeitig zu Hause bleiben möchte, sollte deshalb rechtzeitig prüfen, ob eine Kombination mit ElterngeldPlus sinnvoller ist.
Wie wird das Elterngeld berechnet?
Für die Berechnung des Elterngeldes zählt nicht einfach das letzte Nettogehalt vor der Geburt. Maßgeblich ist das sogenannte Elterngeld-Netto, das die Elterngeldstelle aus dem berücksichtigungsfähigen Einkommen ermittelt. Dafür werden bestimmte steuerliche und sozialversicherungsrechtliche Abzüge pauschal berücksichtigt. Der errechnete Betrag kann daher vom tatsächlich ausgezahlten Nettogehalt abweichen.
Bei Arbeitnehmern werden normalerweise zwölf Monate betrachtet. Für Mütter ist grundsätzlich der Zeitraum vor Beginn des Mutterschutzes entscheidend, während bei Vätern beziehungsweise anderen nicht gebärenden Elternteilen meist die zwölf Monate vor der Geburt zugrunde liegen. Bestimmte Monate können unter gesetzlichen Voraussetzungen ausgeklammert werden, beispielsweise wegen Mutterschutzes oder des Elterngeldbezugs für ein älteres Kind.
Nicht jeder Gehaltsbestandteil erhöht das Elterngeld. Regelmäßiger Arbeitslohn wird grundsätzlich berücksichtigt, während beispielsweise Weihnachtsgeld, Urlaubsgeld und bestimmte einmalige Bonuszahlungen häufig nicht in die Berechnung eingehen. Auch steuerfreie Einkommensbestandteile bleiben grundsätzlich außen vor.
Beispiel: 2.200 Euro Nettoeinkommen vor der Geburt
Eine Arbeitnehmerin verfügt vor der Geburt über ein maßgebliches monatliches Elterngeld-Netto von 2.200 Euro. Nach der Geburt pausiert sie vollständig mit ihrer Berufstätigkeit und erzielt kein weiteres Erwerbseinkommen. Bei einem Ersatzsatz von 65 Prozent ergibt sich folgende Modellrechnung:
2.200 € × 65 % = 1.430 € Basiselterngeld
Zusätzlich erhält die Familie im Jahr 2026 monatlich 259 Euro Kindergeld für das erste Kind. Während eines regulären Elterngeldmonats stehen damit aus diesen beiden Leistungen zusammen 1.689 Euro zur Verfügung. Das Einkommen des anderen Elternteils kommt gegebenenfalls noch hinzu.
Vor der Geburt hatte die Arbeitnehmerin allein 2.200 Euro netto zur Verfügung. Während des Elterngeldbezugs beträgt die Differenz zwischen ihrem bisherigen Einkommen und dem Basiselterngeld somit 770 Euro. Das Kindergeld reduziert die Lücke im Familienbudget rechnerisch, ist allerdings zugleich für die zusätzlichen Ausgaben des Kindes vorgesehen.
Wie verändert sich das gesamte Familieneinkommen?
Für Paare ist das gemeinsame Haushaltsnettoeinkommen häufig aussagekräftiger als die Höhe des Elterngeldes. Wer nur die Leistung des betreuenden Elternteils betrachtet, übersieht möglicherweise, wie stark sich das Verhältnis zwischen Einkommen und laufenden Ausgaben tatsächlich verändert. Besonders bei hohen Mietzahlungen oder einer laufenden Immobilienfinanzierung sollte die Rechnung deshalb immer auf Haushaltsebene erfolgen.
Ein Beispiel verdeutlicht die Unterschiede zwischen mehreren Einkommenssituationen. Dabei wird angenommen, dass jeweils ein Elternteil vollständig zu Hause bleibt und der andere unverändert weiterarbeitet. Die angegebenen Elterngeldbeträge sind vereinfachte Modellwerte; Mutterschaftsleistungen und besondere Zuschläge bleiben zunächst unberücksichtigt.
| Haushalt | Vor der Geburt | Während des Basiselterngeldes einschließlich 259 € Kindergeld | Veränderung |
|---|---|---|---|
| Paar A: 2.000 € + 2.000 € | 4.000 € | 3.559 € | −441 € |
| Paar B: 2.500 € + 3.000 € | 5.500 € | 4.884 € | −616 € |
| Paar C: 3.500 € + 3.500 € | 7.000 € | 5.559 € | −1.441 € |
Die Tabelle zeigt eine Besonderheit des Elterngeldes: Mit steigendem Einkommen wächst der absolute Einkommensverlust häufig deutlich. Während Paar A einen Teil des weggefallenen Gehalts durch Elterngeld und Kindergeld auffängt, trifft Paar C die gesetzliche Obergrenze des Elterngeldes wesentlich stärker. Trotz eines insgesamt höheren Haushaltseinkommens kann die finanzielle Umstellung deshalb größer ausfallen.
Für die tatsächliche Planung sind allerdings nicht nur die Einkommensunterschiede entscheidend. Eine Familie mit 3.500 Euro monatlichem Einkommen und 2.200 Euro festen Ausgaben besitzt einen größeren finanziellen Spielraum als ein Haushalt mit 5.000 Euro Einkommen und 4.500 Euro monatlichen Verpflichtungen. Deshalb sollte immer auch berechnet werden, welcher Betrag nach Abzug aller notwendigen Ausgaben übrig bleibt.
Basiselterngeld oder ElterngeldPlus – was lohnt sich finanziell?
ElterngeldPlus soll Eltern ermöglichen, den Leistungsbezug über einen längeren Zeitraum zu verteilen. Ein Monat Basiselterngeld kann grundsätzlich in zwei Monate ElterngeldPlus umgewandelt werden. Ohne zusätzliches Erwerbseinkommen beträgt das monatliche ElterngeldPlus normalerweise die Hälfte des Basiselterngeldes. Dafür wird es doppelt so lange gezahlt.
Bei einem Anspruch auf 1.400 Euro Basiselterngeld kann ein Elternteil beispielsweise zwölf Monate lang jeweils 1.400 Euro erhalten. Alternativ wären bei entsprechendem Anspruch 24 Monate mit jeweils 700 Euro ElterngeldPlus möglich. In beiden Varianten ergibt sich rechnerisch eine Gesamtsumme von 16.800 Euro.
Der Unterschied liegt damit zunächst weniger in der Gesamtleistung als in der monatlichen Verteilung. Beim Basiselterngeld steht kurzfristig mehr Geld zur Verfügung, während ElterngeldPlus die Einnahmen länger verteilt. Für Familien, die nach dem ersten Geburtstag ihres Kindes noch keine reguläre Kinderbetreuung nutzen können oder möchten, kann die längere Zahlungsdauer hilfreich sein.
Besonders interessant wird ElterngeldPlus bei einer Rückkehr in Teilzeit. Anders als bei einer vollständigen beruflichen Auszeit kann es dann finanziell günstiger sein als die entsprechende Aufteilung des Basiselterngeldes. Das liegt daran, dass ElterngeldPlus bei einem verbleibenden Einkommensverlust nicht zwangsläufig auf die Hälfte des Basiselterngeldes ohne Teilzeitarbeit begrenzt ist.
Beispiel: Teilzeit und ElterngeldPlus kombinieren
Eine Mutter hatte vor der Geburt ein maßgebliches Elterngeld-Netto von 2.400 Euro. Nach der Geburt arbeitet sie mit reduzierter Stundenzahl und erzielt ein für die Elterngeldberechnung maßgebliches Einkommen von 1.200 Euro. Ihr monatlicher Einkommensverlust beträgt somit 1.200 Euro.
Bei einem angenommenen Ersatzsatz von 65 Prozent ergibt sich daraus zunächst eine Elterngeldberechnung von 780 Euro. Da das ElterngeldPlus höchstens die Hälfte des Basiselterngeldes ohne Einkommen nach der Geburt betragen darf, liegt der mögliche Betrag hier ebenfalls bei 780 Euro.
Die monatlichen Einnahmen der Mutter setzen sich in diesem Modell wie folgt zusammen:
- Teilzeiteinkommen: 1.200 Euro
- ElterngeldPlus: 780 Euro
- Zusammen: 1.980 Euro
Ohne das zusätzliche Einkommen hätte sie bei vollständiger Erwerbspause 1.560 Euro Basiselterngeld erhalten. Die Kombination aus Teilzeit und ElterngeldPlus führt im Beispiel somit zu 420 Euro höheren monatlichen Einnahmen. Hinzu kommt, dass der Anspruch auf ElterngeldPlus über einen längeren Zeitraum genutzt werden kann.
Allerdings fallen bei einer Teilzeitbeschäftigung möglicherweise Kinderbetreuungskosten oder zusätzliche Fahrtkosten an. Auch die tatsächlichen Abzüge vom Arbeitsentgelt können sich verändern. Ein finanzieller Vergleich sollte deshalb immer mit dem verfügbaren Netto nach allen zusätzlichen Ausgaben erfolgen.
Mutterschaftsgeld: Warum die ersten Monate anders ausfallen
Bei angestellten Müttern beginnt die finanzielle Planung nicht erst mit dem Elterngeld. Während der gesetzlichen Mutterschutzfristen besteht unter den entsprechenden Voraussetzungen Anspruch auf Mutterschaftsgeld und gegebenenfalls einen Arbeitgeberzuschuss. Die Schutzfrist beginnt normalerweise sechs Wochen vor der Geburt und endet acht Wochen danach. Bei bestimmten Geburten, etwa Früh- oder Mehrlingsgeburten, gelten längere Fristen.
Gesetzlich krankenversicherte Arbeitnehmerinnen mit entsprechendem Anspruch erhalten von ihrer Krankenkasse bis zu 13 Euro Mutterschaftsgeld pro Kalendertag. Der Arbeitgeber ergänzt diesen Betrag unter den gesetzlichen Voraussetzungen bis zum maßgeblichen durchschnittlichen Nettoarbeitsentgelt. Dadurch kann das bisherige Einkommen während des Mutterschutzes weitgehend erhalten bleiben.
Nach der Geburt werden diese Mutterschaftsleistungen allerdings auf das Elterngeld der Mutter angerechnet. Lebensmonate, in denen entsprechende Mutterschaftsleistungen bezogen werden, gelten grundsätzlich als Basiselterngeldmonate. Deshalb erhalten viele angestellte Mütter während der ersten beiden Lebensmonate kein oder nur anteilig zusätzliches Elterngeld.
Eine typische Fehlkalkulation entsteht, wenn die Familie für diese Monate sowohl das volle Mutterschaftsgeld als auch das volle Basiselterngeld einplant. Tatsächlich ergänzen sich die Leistungen nicht in dieser Form. Wer die Einnahmen für die Zeit unmittelbar nach der Geburt berechnet, sollte den Mutterschutz daher gesondert berücksichtigen.
Wie viel Elternzeit können sich Eltern finanziell leisten?
Die gesetzlich mögliche Dauer der Elternzeit ist nicht automatisch die finanziell passende Dauer. Ob zwölf, 18 oder 24 Monate sinnvoll sind, hängt unter anderem davon ab, welche laufenden Verpflichtungen bestehen und wann wieder Erwerbseinkommen erzielt werden kann. Auch die Betreuungssituation spielt eine wichtige Rolle, weil sich der gewünschte Wiedereinstieg nicht immer genau zum geplanten Zeitpunkt umsetzen lässt.
Eine brauchbare Planung beginnt mit den monatlichen Fixkosten. Dazu gehören insbesondere Miete oder Kreditrate, Nebenkosten, Versicherungen, Mobilität, Lebensmittel und bestehende Kreditverpflichtungen. Anschließend werden variable Ausgaben, die zusätzlichen Kosten des Kindes und ein realistischer Betrag für unvorhergesehene Ausgaben ergänzt.
Beispiel: Wie groß ist die monatliche Finanzierungslücke?
Ein Paar verfügt vor der Geburt über 4.800 Euro gemeinsames Nettoeinkommen. Während der Elternzeit sinken die laufenden Einnahmen einschließlich Elterngeld und Kindergeld auf 3.700 Euro. Die Familie plant monatliche Gesamtausgaben von 3.950 Euro.
Damit entsteht eine monatliche Finanzierungslücke von 250 Euro. Bei zwölf Monaten entspricht das einem Betrag von 3.000 Euro, der aus Ersparnissen finanziert werden muss. Hinzu kommen mögliche einmalige Anschaffungen, beispielsweise für die Erstausstattung oder später für die Kinderbetreuung.
Entscheidet sich das Paar dafür, den Elterngeldbezug anders zu verteilen, kann die monatliche Lücke zwischenzeitlich größer werden. Eine längere Elternzeit ohne Elterngeld führt möglicherweise sogar zu einem wesentlich höheren Finanzierungsbedarf. Deshalb ist es sinnvoll, die Monate einzeln durchzurechnen und nicht einfach das durchschnittliche Jahreseinkommen zu betrachten.
Als praktische Orientierung sollte das verfügbare Geld während der Elternzeit die notwendigen Haushaltsausgaben möglichst vollständig decken. Besteht eine planmäßige Finanzierungslücke, sollte sie bereits vor Beginn der Elternzeit durch ausreichend verfügbare Rücklagen abgesichert sein. Eine zusätzliche Notfallreserve ist sinnvoll, damit unerwartete Reparaturen oder andere größere Ausgaben nicht unmittelbar zu finanziellen Problemen führen.
Wann lohnt es sich, dass beide Eltern Elternzeit nehmen?
Die Verteilung der Elternzeit ist nicht nur eine organisatorische, sondern auch eine finanzielle Entscheidung. Wenn beide Eltern ähnlich viel verdienen, fallen die Unterschiede zwischen den möglichen Modellen häufig vergleichsweise gering aus. Bei deutlich unterschiedlichen Einkommen kann die Entscheidung dagegen einen erheblichen Einfluss auf das verfügbare Familienbudget haben.
Verdient beispielsweise ein Elternteil 3.500 Euro netto und der andere 2.000 Euro, entstehen bei einer vollständigen Erwerbspause unterschiedliche Einkommensverluste. Der besser verdienende Elternteil erreicht bei einer normalen Berechnung häufig den Höchstbetrag des Basiselterngeldes von 1.800 Euro. Damit fehlen gegenüber dem bisherigen Netto rund 1.700 Euro. Beim geringer verdienenden Elternteil mit 2.000 Euro maßgeblichem Netto beträgt der Verlust dagegen ungefähr 700 Euro.
Rein finanziell kann es daher günstiger sein, wenn der geringer verdienende Elternteil den größeren Anteil der vollständigen beruflichen Auszeit übernimmt. Diese Betrachtung greift jedoch zu kurz, wenn sich dadurch langfristige Nachteile bei Karriere, Gehaltsentwicklung oder Altersvorsorge ergeben. Auch die gewünschte gemeinsame Zeit mit dem Kind ist ein berechtigter Grund, nicht ausschließlich nach dem kurzfristig höchsten Haushaltseinkommen zu entscheiden.
Eine mögliche Lösung besteht darin, die Elternzeit aufzuteilen und beide Eltern später zeitweise in Teilzeit arbeiten zu lassen. Dadurch bleiben beide stärker im Berufsleben eingebunden und können sich an der Betreuung beteiligen. Ob dieses Modell finanziell vorteilhaft ist, sollte anhand der konkreten Arbeitszeiten, Nettoverdienste und Elterngeldansprüche berechnet werden.
Partnerschaftsbonus: Zusätzliche Monate bei gemeinsamer Teilzeit
Der Partnerschaftsbonus kann für Eltern interessant sein, die nach der Geburt gemeinsam in Teilzeit arbeiten möchten. Unter den gesetzlichen Voraussetzungen können beide Elternteile jeweils zwei bis vier zusätzliche Monate ElterngeldPlus erhalten. Voraussetzung ist insbesondere, dass beide während derselben aufeinanderfolgenden Lebensmonate durchschnittlich zwischen 24 und 32 Wochenstunden arbeiten.
Der Bonus kann zusätzliche finanzielle Unterstützung ermöglichen, wenn beide Eltern ihre Arbeitszeit reduzieren und sich die Betreuung teilen. Allerdings müssen die Arbeitszeitvorgaben eingehalten werden. Kommt es zu Abweichungen, kann dies Auswirkungen auf den Anspruch für die betreffenden Monate haben.
Vor einer entsprechenden Planung sollten Eltern deshalb prüfen, ob ihre Arbeitgeber die gewünschten Arbeitszeitmodelle ermöglichen. Bei schwankenden Arbeitszeiten, Schichtdienst oder wechselnder Auftragslage ist eine besonders sorgfältige Planung sinnvoll. Auch getrennt erziehende Eltern können unter bestimmten Voraussetzungen den Partnerschaftsbonus nutzen.
Welche zusätzlichen staatlichen Leistungen gibt es?
Neben dem Elterngeld können Familien weitere staatliche Leistungen erhalten. Welche Unterstützung infrage kommt, hängt teilweise vom Einkommen, der Haushaltsgröße und den Wohnkosten ab. Besonders bei einem deutlichen Rückgang des Erwerbseinkommens lohnt sich eine erneute Prüfung, selbst wenn vor der Geburt kein Anspruch auf zusätzliche Leistungen bestanden hat.
Kindergeld
Das Kindergeld beträgt im Jahr 2026 monatlich 259 Euro pro Kind. Anders als das Elterngeld ist es grundsätzlich nicht von der Höhe des Einkommens abhängig. Der Anspruch kann ab der Geburt bestehen und muss bei der Familienkasse beantragt werden.
Das Kindergeld sollte in jeder Haushaltsrechnung berücksichtigt werden. Allerdings deckt es nicht automatisch sämtliche Ausgaben für ein Kind ab. Insbesondere Betreuungskosten, größere Anschaffungen und spätere Ausgaben können darüber hinausgehen.
Kinderzuschlag und Wohngeld
Familien mit geringerem Einkommen können unter bestimmten Voraussetzungen zusätzlich zum Kindergeld einen Kinderzuschlag erhalten. Dieser beträgt im Jahr 2026 höchstens 297 Euro monatlich pro Kind. Ob ein Anspruch besteht, richtet sich nach den persönlichen Einkommens- und Vermögensverhältnissen sowie weiteren gesetzlichen Bedingungen.
Auch Wohngeld kann infrage kommen, wenn die Wohnkosten im Verhältnis zum Haushaltseinkommen hoch sind. Dabei werden unter anderem die Haushaltsgröße, das anrechenbare Einkommen und die berücksichtigungsfähigen Wohnkosten betrachtet. Elterngeld kann bei solchen Leistungen teilweise als Einkommen berücksichtigt werden, wobei besondere Freibetragsregelungen gelten können.
Wer bisher wegen eines hohen Einkommens keinen Anspruch hatte, sollte bei Beginn der Elternzeit eine erneute Prüfung vornehmen. Durch den vorübergehenden Einkommensrückgang kann sich die Situation verändern. Die Leistungen werden jedoch nicht automatisch allein deshalb bewilligt, weil ein Elternteil in Elternzeit geht.
Krankenversicherung während der Elternzeit: Welche Kosten bleiben?
Ein häufig übersehener Punkt betrifft die Kranken- und Pflegeversicherung. Viele Eltern gehen davon aus, dass während der Elternzeit grundsätzlich keine Beiträge anfallen. Tatsächlich hängt die Beitragspflicht davon ab, wie die betreffende Person vor der Elternzeit versichert war und ob weiterhin beitragspflichtige Einnahmen erzielt werden.
Wer vor der Elternzeit gesetzlich pflichtversichert war, bleibt während der Elternzeit normalerweise gesetzlich versichert. Ohne weitere beitragspflichtige Einnahmen ist diese Mitgliedschaft in der Regel beitragsfrei. Bei einer sozialversicherungspflichtigen Teilzeitbeschäftigung fallen dagegen grundsätzlich Beiträge auf das Arbeitsentgelt an.
Anders sieht es bei freiwillig gesetzlich Versicherten aus. Hier können auch während der Elternzeit Beiträge anfallen, gegebenenfalls mindestens in Höhe des gesetzlichen Mindestbeitrags. Unter bestimmten Voraussetzungen kann allerdings eine beitragsfreie Absicherung möglich sein, wenn ein Anspruch auf Familienversicherung besteht.
Privat Krankenversicherte müssen ihre Beiträge grundsätzlich weiterhin selbst bezahlen. Besonders belastend kann sein, dass bei einer vollständigen Erwerbspause regelmäßig auch der bisherige Arbeitgeberzuschuss entfällt. Wer beispielsweise mehrere Hundert Euro monatlich für die private Krankenversicherung zahlt, sollte diese Belastung unbedingt gesondert in der Haushaltsplanung berücksichtigen.
Steuern: Warum das Elterngeld später Geld kosten kann
Elterngeld ist grundsätzlich steuerfrei. Trotzdem kann der Bezug dazu führen, dass für das übrige steuerpflichtige Einkommen eines Haushalts mehr Einkommensteuer anfällt. Ursache ist der sogenannte Progressionsvorbehalt. Dabei wird das Elterngeld zur Ermittlung des persönlichen Steuersatzes berücksichtigt, obwohl die Leistung selbst nicht unmittelbar besteuert wird.
Besonders bei verheirateten Paaren, bei denen ein Elternteil während des Elterngeldbezugs weiterarbeitet, kann sich dadurch eine steuerliche Mehrbelastung ergeben. Ob tatsächlich eine Nachzahlung entsteht, hängt unter anderem von den gesamten Jahreseinkünften, den bereits gezahlten Steuern und den persönlichen Abzugsmöglichkeiten ab.
Eltern sollten deshalb nicht das gesamte ausgezahlte Elterngeld als dauerhaft frei verfügbares Geld betrachten. Eine zusätzliche Rücklage für eine mögliche Steuernachzahlung kann sinnvoll sein. Deren Höhe lässt sich jedoch nicht seriös allein aus dem monatlichen Elterngeld ableiten.
Beim Bezug entsprechender Lohnersatzleistungen besteht außerdem regelmäßig eine Pflicht zur Abgabe einer Einkommensteuererklärung, insbesondere wenn die maßgebliche Grenze von insgesamt mehr als 410 Euro im Kalenderjahr überschritten wird. Wer vorher keine Steuererklärung einreichen musste, sollte diese Verpflichtung rechtzeitig berücksichtigen.
Welche finanziellen Auswirkungen hat Elternzeit langfristig?
Neben dem monatlichen Haushaltseinkommen beeinflusst eine längere Elternzeit möglicherweise auch die weitere finanzielle Entwicklung. Besonders relevant sind die beruflichen Perspektiven, die spätere Gehaltsentwicklung und die Altersvorsorge. Ein vorübergehender Einkommensverlust kann deshalb größere Folgen haben als die Summe der fehlenden Monatsgehälter.
Während einer vollständigen beruflichen Auszeit werden beispielsweise häufig keine regulären Beiträge zur betrieblichen Altersvorsorge aus dem laufenden Arbeitsentgelt gezahlt. Bestehende Verträge sollten deshalb überprüft werden. Je nach Vertragsmodell können Beitragsfreistellungen oder private Fortführungen möglich sein.
Bei der gesetzlichen Rentenversicherung werden Kindererziehungszeiten unter den gesetzlichen Voraussetzungen berücksichtigt. Für Kinder, die ab 1992 geboren wurden, können grundsätzlich bis zu drei Jahre Kindererziehungszeit angerechnet werden. Diese Zeiten können Rentenansprüche begründen, auch wenn währenddessen keine Erwerbstätigkeit ausgeübt wird.
Trotzdem können längere Erwerbsunterbrechungen Auswirkungen auf die berufliche Entwicklung haben. Wer mehrere Jahre vollständig aussetzt, verzichtet möglicherweise auf Gehaltserhöhungen, Beförderungen oder berufliche Weiterbildungsmöglichkeiten. Deshalb sollte die Entscheidung über die Elternzeit nicht ausschließlich anhand der staatlichen Leistungen getroffen werden.
Elterngeld für Selbstständige und Alleinerziehende
Für Selbstständige gelten beim Elterngeld teilweise andere Berechnungsregeln als für Arbeitnehmer. Maßgeblich ist grundsätzlich der Gewinn aus der selbstständigen Tätigkeit, wobei normalerweise der letzte abgeschlossene steuerliche Veranlagungszeitraum vor der Geburt berücksichtigt wird. In bestimmten Fällen gelten Ausnahmen oder Verschiebungsmöglichkeiten. Gerade bei stark schwankenden Einnahmen kann die spätere Elterngeldhöhe deshalb erheblich von den Erwartungen abweichen.
Während des Elterngeldbezugs erzielte Gewinne können ebenfalls relevant sein. Selbstständige sollten ihre geplanten Einnahmen und Betriebsausgaben daher frühzeitig mit der Elterngeldstelle abstimmen. Auch laufende Fixkosten des Unternehmens müssen berücksichtigt werden, weil sie selbst während einer weitgehenden beruflichen Auszeit bestehen bleiben können.
Alleinerziehende stehen vor einer anderen finanziellen Herausforderung. Da kein zweites regelmäßiges Haushaltseinkommen vorhanden sein muss, ist das Elterngeld häufig besonders wichtig für die laufende Finanzierung. Unter den gesetzlichen Voraussetzungen können Alleinerziehende bis zu 14 Monate Basiselterngeld erhalten. Darüber hinaus sollten gegebenenfalls Unterhaltszahlungen, Unterhaltsvorschuss, Kinderzuschlag und Wohngeld geprüft werden.
Diese Fehler können während der Elternzeit teuer werden
Einer der häufigsten Planungsfehler besteht darin, das Elterngeld ausschließlich anhand des bisherigen Nettoeinkommens zu schätzen. Durch die besondere Berechnung des Elterngeld-Nettos können Abweichungen entstehen. Auch Sonderzahlungen, bestimmte steuerfreie Einkommensbestandteile oder vorherige Einkommensunterbrechungen beeinflussen das Ergebnis möglicherweise anders als erwartet.
Ein zweiter Fehler betrifft die zeitliche Planung. Elterngeld wird nach Lebensmonaten des Kindes gezahlt und nicht nach gewöhnlichen Kalendermonaten. Wird ein Kind beispielsweise am 18. Mai geboren, läuft der erste Lebensmonat vom 18. Mai bis zum 17. Juni. Wer Teilzeitarbeit und Elterngeldbezug koordinieren möchte, sollte diese Zeiträume genau berücksichtigen.
Finanziell problematisch kann außerdem eine längere Elternzeit ohne ausreichende Rücklagen werden. Die ersten Monate wirken durch Mutterschaftsleistungen und Basiselterngeld möglicherweise noch gut finanzierbar. Wenn die Leistungen später sinken oder auslaufen, entsteht jedoch unter Umständen eine deutlich größere Einkommenslücke. Diese Phase sollte bereits vor der Geburt in der Finanzplanung berücksichtigt werden.
Auch verspätete Anträge können Geld kosten. Elterngeld kann erst nach der Geburt beantragt werden und wird höchstens für drei Lebensmonate rückwirkend gezahlt. Der Antrag sollte deshalb möglichst früh nach der Geburt gestellt werden, auch wenn sich bereits vorher viele Unterlagen vorbereiten lassen.
Elternzeit finanziell vorbereiten: So gehst du vor
Eine gute Finanzplanung sollte nicht erst beginnen, wenn das Kind geboren ist. Bereits während der Schwangerschaft lassen sich die voraussichtlichen Einnahmen, die laufenden Haushaltsausgaben und verschiedene Elternzeitmodelle vergleichen. Dabei hilft es, mindestens drei Varianten durchzurechnen: eine kurze vollständige Erwerbspause, eine längere Auszeit mit ElterngeldPlus und einen früheren Wiedereinstieg in Teilzeit.
Checkliste für die finanzielle Elternzeitplanung
- Elterngeld schätzen: Das voraussichtliche Basiselterngeld und ElterngeldPlus anhand des maßgeblichen Einkommens berechnen.
- Elternzeit aufteilen: Festlegen, wer wie lange aussetzt und ob beide Eltern gleichzeitig zu Hause bleiben möchten.
- Monatliche Einnahmen erfassen: Elterngeld, Kindergeld, Gehalt, Teilzeiteinkommen und mögliche zusätzliche Leistungen berücksichtigen.
- Fixkosten prüfen: Miete, Kreditraten, Versicherungen, Energie, Mobilität und weitere regelmäßige Verpflichtungen zusammenstellen.
- Finanzierungslücke berechnen: Für jeden geplanten Lebensmonat ermitteln, ob Einnahmen und Ausgaben zusammenpassen.
- Rücklagen einplanen: Ausreichend Geld für mögliche Einkommenslücken und unerwartete Ausgaben bereithalten.
- Krankenversicherung klären: Vor Beginn der Elternzeit prüfen, ob weiterhin Beiträge anfallen.
- Steuerliche Folgen berücksichtigen: Eine mögliche Nachzahlung aufgrund des Progressionsvorbehalts einkalkulieren.
- Antragsfristen beachten: Elternzeit rechtzeitig beim Arbeitgeber anmelden und den Elterngeldantrag nach der Geburt stellen.
- Wiedereinstieg vorbereiten: Frühzeitig klären, wann eine Rückkehr in Vollzeit oder Teilzeit möglich ist und welche Betreuungskosten entstehen.
Für eine realistische Berechnung kann der offizielle Elterngeldrechner des Bundes genutzt werden. Er berücksichtigt zahlreiche individuelle Angaben und ermöglicht es, unterschiedliche Bezugsmodelle miteinander zu vergleichen. Das Ergebnis bleibt eine unverbindliche Orientierung; die endgültige Höhe legt die zuständige Elterngeldstelle fest.
Fazit: Die Elternzeit sollte zum Familienbudget passen
Während der Elternzeit müssen viele Familien mit einem spürbar geringeren Einkommen auskommen. Das Elterngeld kann einen wesentlichen Teil des Verdienstausfalls auffangen, ersetzt aber normalerweise nicht das vollständige Gehalt. Besonders bei höheren Einkommen entsteht durch den gesetzlichen Höchstbetrag eine größere finanzielle Lücke.
Entscheidend ist deshalb eine Planung, die über die monatliche Höhe des Elterngeldes hinausgeht. Die Aufteilung der Elternzeit, mögliche Teilzeitarbeit und die späteren Monate ohne staatliche Einkommensersatzleistung sollten gemeinsam betrachtet werden. Wer frühzeitig verschiedene Modelle durchrechnet, erkennt, welche Lösung sowohl finanziell als auch familiär tragfähig ist.
Dabei muss die finanziell günstigste Variante nicht automatisch die beste Entscheidung für eine Familie sein. Gemeinsame Zeit mit dem Kind, eine ausgewogene Betreuung und die langfristigen beruflichen Perspektiven haben ebenfalls einen hohen Stellenwert. Eine realistische Haushaltsplanung schafft den Spielraum, diese Entscheidungen bewusst treffen zu können.
Häufige Fragen zu Elternzeit und Finanzen
Bei der konkreten Planung entstehen häufig Fragen zu den gesetzlichen Grenzen, der Dauer des Leistungsbezugs und möglichen zusätzlichen Einnahmen. Die folgenden Antworten helfen dabei, typische Unsicherheiten vor Beginn der Elternzeit zu klären.
Bekommt man während der Elternzeit weiterhin sein Gehalt?
Während einer vollständigen Elternzeit besteht grundsätzlich kein Anspruch auf laufenden Arbeitslohn. Stattdessen kann unter bestimmten Voraussetzungen Elterngeld bezogen werden. Wer während der Elternzeit in Teilzeit arbeitet, erhält für diese Tätigkeit weiterhin Gehalt.
Wie viel Elterngeld bekommt man bei 2.500 Euro netto?
Bei einem maßgeblichen Elterngeld-Netto von 2.500 Euro beträgt das Basiselterngeld ohne Einkommen nach der Geburt normalerweise 1.625 Euro monatlich. Das entspricht 65 Prozent des bisherigen Einkommens. Der tatsächliche Anspruch kann abweichen, weil die Elterngeldstelle das maßgebliche Netto selbst berechnet.
Kann man zwei Jahre Elternzeit nehmen und trotzdem Geld bekommen?
Ja, eine längere Elternzeit kann beispielsweise mit ElterngeldPlus kombiniert werden. Dadurch lässt sich ein bestehender Elterngeldanspruch über einen längeren Zeitraum verteilen. Wer zwei Jahre vollständig zu Hause bleibt, erhält allerdings nicht automatisch für sämtliche Monate Geld.
Darf man während der Elternzeit zusätzlich arbeiten?
Ja, für Kinder, die ab dem 1. September 2021 geboren wurden, ist während der Elternzeit grundsätzlich eine Erwerbstätigkeit von bis zu 32 Wochenstunden im Monatsdurchschnitt erlaubt. Für einen gesetzlichen Anspruch auf Teilzeit beim bisherigen Arbeitgeber müssen zusätzliche Voraussetzungen erfüllt sein. Das während des Elterngeldbezugs erzielte Einkommen kann die Höhe der Leistung beeinflussen.
Wie hoch darf das Einkommen sein, um Elterngeld zu bekommen?
Für Geburten ab dem 1. April 2025 gilt eine Einkommensgrenze von 175.000 Euro zu versteuerndem Jahreseinkommen. Bei Paaren wird grundsätzlich das entsprechende Einkommen beider Elternteile zusammengerechnet. Maßgeblich ist das Kalenderjahr vor der Geburt, wobei das zu versteuernde Einkommen nicht mit dem Bruttogehalt gleichzusetzen ist.
Muss man während der Elternzeit Krankenversicherungsbeiträge zahlen?
Das hängt vom Versicherungsstatus und den weiteren Einnahmen ab. Gesetzlich Pflichtversicherte bleiben bei vollständiger Erwerbspause normalerweise beitragsfrei versichert. Freiwillig gesetzlich Versicherte und privat Versicherte müssen dagegen unter Umständen weiterhin Beiträge zahlen.
Wann muss man die Elternzeit beim Arbeitgeber anmelden?
Soll die Elternzeit vor dem dritten Geburtstag des Kindes beginnen, beträgt die gesetzliche Anmeldefrist normalerweise sieben Wochen. Für Elternzeit zwischen dem dritten und achten Geburtstag gelten grundsätzlich 13 Wochen. Bei besonderen Umständen können abweichende Regelungen greifen.
Kann man das Elterngeld nachträglich beantragen?
Ja, der Elterngeldantrag kann nach der Geburt gestellt werden. Allerdings wird Elterngeld höchstens für drei Lebensmonate rückwirkend gezahlt. Damit keine Ansprüche verloren gehen, sollte der Antrag möglichst frühzeitig eingereicht werden.
